APC / Altéa Patrimoine Johann Accolas

08/12/2022

😨La retraite…. Vaste sujet mais il y a des points particuliers à regarder, envisager et anticiper.👉

🤓La retraite ça s’anticipe par différents moyens, vous pouvez par railleurs faire un premier point via le site : 🧐 https://www.info-retraite.fr/portail-info/sites/PortailInformationnel/home.html

Vous pouvez ainsi vérifier si aucune erreur ne s’est glissée dans votre carrière, que les trimestres sont tous bien présent. Les jobs étudiants et autres ayant donnés droit à des trimestres doivent être comptés.😲

Arrêtons nous sur un point particulier: les enfants.👶
Pourquoi les enfants pour la retraite ? Quelle(s) incidence(s)❓

Les enfants vous donnent droit à des trimestres supplémentaires, il s’agit d’une majoration pour enfant. Les motifs peuvent être différent, on parle alors de majoration pour maternité, d’adoption ou d’éducation.👍

Depuis 2010, il y a eu quelques changements. En effet, pour tout enfant né avant 2010, les trimestres supplémentaires sont attribués à la mère.🤰

Pour tout enfant né après 2010, une répartition entre parents peut être envisagée pour la majoration adoption et éducation.👨‍👩‍👦👩‍👩‍👦👨‍👨‍👦

4 trimestres sont accordés à la mère pour chaque enfant en contrepartie de l’incidence de la maternité sur la vie professionnelle : majoration maternité.

⚠️Les majorations d’éducation et d’adoption sont soumises à un accord entre les parents qui doivent désigner le bénéficiaire de la majoration de 4 trimestres ou la répartition entre eux mais dans le délai de 6 mois à compter du 4è anniversaire de la naissance ou l’adoption.⚠️

❗️En cas d’absence de précision, les trimestres seront accordés à la mère.
Les démarches ne doivent donc pas attendre la retraite, il est donc important d’anticiper plusieurs points, celui de la majoration pour éducation en fait partie.❗️

👉Le gouvernement a mis en place un formulaire (15046*01) via son site du service public : https://www.service-public.fr/particuliers/vosdroits/R42708 afin de faire le choix pour cette majoration éducation ou adoption.

24/11/2022

Que se passe-t-il avec le PER et la fin d’année ????

Le 31 décembre constitue la date butoir pour effectuer, enregistrer ses versements et ainsi bénéficier d’une réduction d’impôt. Mais il s’agit aussi d’une date particulière pour le PER.

En effet, Il existe une mesure fiscale de faveur afin d’encourager le transfert de l’épargne placée sur l’assurance-vie vers les PER.

Attention, ce dispositif s’applique uniquement au contrat d’assurance-vie de plus de 8 ans mais permet de doubler l’abattement sur les intérêts en cas de rachat ! Cet avantage, s’il correspond à votre situation et vos objectifs, est temporaire et s’achève le 1er janvier 2023. La dernière condition réside dans le fait que vous devez être à plus de 5 ans de l’âge légal de départ en retraite.

Comment cela fonctionne :

Vous effectuez un rachat sur votre contrat d’assurance-vie de plus de 8 ans et de ce fait, vous bénéficierez d’un premier abattement sur les intérêts taxables (4 600 € ou 9 200 € si vous êtes marié ou pacsé), puis, grâce au régime de faveur du transfert de l’assurance-vie vers un PER, vous pourrez bénéficier, en plus, d’un second abattement sur la part taxable (de 4 600 € ou 9 200 €).
La totalité des sommes rachetées doit être versée sur un PER avant le 31 décembre 2022.

Exemple : vous êtes en couple et rachetez un contrat d’une valeur de 100 000 €, composé pour 70 000 € par vos versements et 30 000 € par les intérêts générés sur le contrat. Vous bénéficiez donc de 18 400 € (9 200 € X 2) d’abattements sur la part taxable (30 000 €). Vous serez imposable uniquement sur 11 600 € et non plus sur 30 000 €.

09/11/2022

🧐Le contrat de capitalisation et d’assurance-vie sont des produits importants pour l’épargne. Doit-on les opposer pour la construction d'une stratégie patrimoniale?

🤓Des avantages spécifiques permettent d’en faire des outils complémentaires.

👉Petit article pour avoir des premières infos...

Le contrat de capitalisation et d’assurance-vie sont des produits importants pour l’épargne. Des avantages spécifiques permettent d’en faire des outils complémentaires.

07/11/2022

Les impôts.... sujet bien délicat avec son flot de questions, interrogations, critiques, etc....
On peut légitimement penser que l'on paye toujours trop et surtout sans savoir pour quoi.
Ce qui reste important c'est aussi de comprendre le mécanisme et ainsi savoir se situer dans cet impôt. Est-ce grave de "sauter" une tranche? cela signifie quoi?

L'article en lien répond à quelques questions, à lire.

Plus vous gagnez, plus vous payez : c'est le principe de la progressivité de l'impôt sur le revenu. Les ménages sont ainsi répartis dans les 5 tranches du barème progressif. Y êtes-vous en bonne compagnie ?

02/11/2022

Cet article du Monde traite de l’égalité lors des donations envers les enfants avec la mise en lumière de la donation partage.

C’est effectivement un outil de donation important.

Mais, peut-on utiliser ce mécanisme pour les petits-enfants ?

On parlera alors de donations partages transgénérationnelles
Elles permettent de faire participer les petits-enfants. Ainsi, lorsque lors d’une donation-partage, les enfants peuvent consentir à ce que leurs propres descendants soient allotis en leur lieu et place, en tout ou partie.

Le partage s’opère alors par souche et la donation requiert le consentement, dans l’acte, de l’enfant qui renonce à tout ou partie de ses droits, ainsi que de ses descendants qui en bénéficient.

Lorsque tous les enfants du donateur ont donné leur consentement au partage anticipé, tout comme la donation-partage envers les enfants, les valeurs retenues de la donation envers les petits-enfants, pour la réunion fictive, sont celles au jour de la donation-partage.

Plus t**d, dans la succession de l’enfant qui a consenti à ce que ses propres enfants soient allotis à sa place, les biens reçus par eux de l’ascendant sont donc traités comme s’ils les tenaient de leur auteur direct et non du donateur, tout se passe comme si les petits-enfants avaient reçu les biens de leur parent par donation-partage.

Un sujet à aborder, le vieillissement de la population procure ses opportunités de gestion patrimoniale.

La donation classique est souvent un piège pour les parents d’une fratrie, mieux vaut lui préférer la « donation-partage », conseille Pascale Burgaud, notaire en Gironde.

05/10/2022

🚧Loi de finances pour 2023 🚧

🤯Mois d’Octobre, début de l’examen du projet de loi de finances. Petit point sur les mesures principales et en premier lieu sur le parcours du projet à partir de Septembre.🤓

Mois d’Octobre, début de l’examen du projet de loi de finances. Petit point sur les mesures principales et en premier lieu sur le parcours du projet à partir de Septembre.

16/09/2022

😎Le pacte Dutreil est un dispositif qui permet, sous certaines conditions, d’anticiper et d’optimiser la transmission d’une entreprise grâce à une réduction de l’imposition.

Petit tour sur ce dispositif intéressant.🤓

Le pacte Dutreil est un dispositif qui permet, sous certaines conditions, d’anticiper et d’optimiser la transmission d’une entreprise grâce à une réduction...

05/09/2022

🥲Début des études....
😎Quel magnifique cadre pour celui qui apprécie ce style architectural...Photo prise le matin en direction de sa nouvelle école. Oui, sa nouvelle école, je parle de mon fils et du nouveau cap de vie. Il est parti étudier au sein d'une école s'inscrivant dans ses rêves de vie, l’ IIM Digital School
Début des angoisses…😨

Début des études..

01/08/2022

😱En Juin, l’inflation a atteint + 5,8% ! Depuis 1985, il n’y a pas eu de taux aussi élevé. Au-delà de grever le pouvoir d’achat, il va y avoir des conséquences sur la gestion patrimoniale.🤯

Pourquoi une hausse ?🧐
L’accélération des prix des matières premières, notamment de l’énergie, induit une augmentation de l’alimentation et des produits manufacturés. L’ensemble se ressent dans le temps lors des achats.🤓

👇Petit article sur les conséquences sur votre gestion patrimoniale👇

En Juin, l’inflation a atteint + 5,8% ! Depuis 1985, il n’y a pas eu de taux aussi élevé. Au-delà de grever le pouvoir d’achat, il va y avoir des conséquences sur la gestion patrimoniale.

26/07/2022

🚧Petit point sur les nouvelles obligations énergétiques des propriétaires immobiliers🚧

🚨Si vous avez un projet immobilier d’investissement 🏘, différentes stratégies peuvent être envisagées. Acheter dans l’ancien et rénover ou dans le neuf et être « tranquille ».

Des nouvelles contraintes énergétiques 💸 doivent être prises en compte dans les décisions, la consommation énergétique est au cœur du débat❗️ Un point synthétique sur le DPE et l’audit énergétique 👇

Petit point sur les nouvelles obligations énergétiques des propriétaires immobiliers. Si vous avez un projet immobilier d’investissement, différentes stratégies peuvent être envisagées.

18/07/2022

🚧Dispositif Pinel, vers la fin… ou pas…

👉Le dispositif connaît un grand nombre de détracteurs. Il est accusé de ne pas être rentable, de ne pas distribuer de cash-flow, les appartements éligibles sont trop cher à l’achat…🤯
Tout ceci est en partie vrai si l’investissement n’est pas bien calibré et s’il ne correspond pas à un objectif global pour votre patrimoine.

🤓Petit point sur l’avenir du dispositif qui constitue un atout suivant les objectifs visés🤓

Dispositif Pinel, vers la fin… ou pas… Le dispositif connaît un grand nombre de détracteurs. Il est accusé de ne pas être rentable, de ne pas distribuer de cash-flow, les appartements éligibles sont trop cher à l’achat… Tout ceci est en partie vrai si l’investissement n’est pas bie...